南通市審計局主題教育活動查擺問題及整改措施匯總表
來源: 南通市審計局 發布時間:2022-03-01 16:59 累計次數: 字體:[ ]
南通市審計局主題教育活動查擺問題及整改措施匯總表
序號 單位名稱 查擺問題具體內容 整改措施
1 南通市審計局 在正確處理依法審計與工作效率的關系方面有待進一步提高,部分政府投資審計項目因存有爭議推進難度大、送審資料未及時補充完整、審計人員時間緊迫感不強等原因造成審計時間較長。 2022年對政府投資審計工作進行了改革,政府投資建設項目的決(結)算審核由下屬事業單位固定資產投資審核中心實施,施工單位項目合同工作內容完成后,經業主單位組織初審后,即可由審核中心組織審計并出具審核意見,以此提高結算審核效率、避免造成工程款拖延支付問題。我局除做好對重大政府投資項目的跟蹤審計及竣工決算審計外,對審核中心的審核質量嚴格監督把關,確保質量過硬,防范審計風險。
2 研究型審計不夠深入,對審計對象有關的政策要求、職責任務、風險隱患等學習研究不夠,審計處理意見缺乏剛性約束,審計監督的建設性作用有待進一步發揮。 1.制定《市級審計對象基本情況一覽表》《市級審計對象資金規模一覽表》,從職責任務、政策要求、資金規模、可能存在的風險隱患及大數據運用等方面深入研究審計監督對象;開發建設“智慧審計”數字資源平臺,匯總錄入審計監督對象的基礎信息,實現對審計對象的精準畫像。
2.出臺《審計發現問題處理辦法》,明確對性質比較嚴重的問題或整改意義不大的問題,要求及時提請有權部門追責問責,并要求法規部門跟蹤檢查,以此提高審計處理意見的剛性約束,實現閉環管理。
3 對審計發現問題整改的跟蹤督促不到位,導致部分項目整改不及時、糾正不到位。 1.嚴格落實審計發現問題整改掛銷號辦法,通報各處室2021年審計發現問題整改掛銷號情況,督促落實跟蹤督促責任。同時,將審計發現主要問題的整改情況向市委審計委員會、市人大常委會匯報。
2.對大生集團2個未整改到位問題,約談公司董事長,督促上交剝離資產收益277.5萬元;相關土地租金事宜正在與市自然資源和規劃局協商解決。
3.對已供未用建設用地、重大產業項目專項審計調查中尚未整改到位的問題進行專項督查。
4.草擬了建立審計整改長效機制的貫徹落實意見,準備以市委辦公室、市政府辦公室名義印發。
4 在少數審計項目中,對審計發現的問題,未能從問題性質、工作依據、主觀動機、決策過程、履職取向、糾錯態度等八個方面去研究評判,執行審計容錯糾錯機制還需進一步提高。 1.組織學習我局《在審計工作中進一步完善容錯糾錯機制的辦法》和省廳《審計工作中容錯糾錯典型案例》,交流掌握容錯就錯的“八看”標準,確保歷史地、客觀地、全面地進行審計評價;向全市審計機關征集優秀審計執法案例并進行評選。
2.組織開展審計計劃后評估會議,交流2021年審計項目實施及得失情況,明確2022年重點審計項目的創優目標及方法措施等內容。
3.與南京審計大學政府審計學院合作設立人才培養基地,通過邀請老師上門授課指導、聯合案例教學等多種方式,加強審計業務研究,提升專業勝任能力建設。


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